Más canadienses están comprando propiedades de alquiler en los Estados Unidos. Y tiene sentido por qué. La junta de propietarios e inquilinos de Ontario puede tardar más de un año en desalojar a un inquilino problemático. Mientras tanto, estados amigables con los propietarios como Texas pueden completar el mismo proceso en unas tres semanas.
Pero lanzarse a los bienes raíces de EE. UU. sin la estructura adecuada puede costarle miles en impuestos innecesarios. Esto es lo que necesita saber antes de comprar.
Por qué los inversores de Ontario miran al sur
Dos razones principales impulsan esta tendencia:
Primero, la junta de propietarios e inquilinos hace que sea casi imposible desalojar a inquilinos problemáticos. Incluso después de ganar su caso, el proceso se prolonga. La policía no ayuda a hacer cumplir los desalojos. A menudo, se ve obligado a pagar a los inquilinos para que se vayan, lo que no debería ser así.
Consulte nuestra guía completa sobre inversiones transfronterizas en EE. UU. para obtener una visión general de todo el proceso.
Segundo, las propiedades de EE. UU. ofrecen mejores puntos de entrada. Puede encontrar propiedades que generen flujo de efectivo a partir de alrededor de $200,000. Compare eso con el Área Metropolitana de Toronto, donde necesita un capital considerable solo para comenzar.
Reserve su llamada de estrategia
Comience con sus objetivos de inversión
Antes de establecer cualquier estructura corporativa, pregúntese: ¿cuál es su objetivo?
¿Comprar una o dos propiedades principalmente para uso personal con algunos ingresos por alquiler? Probablemente no necesite una estructura compleja.
¿Construir un negocio inmobiliario con múltiples propiedades de alquiler y planear reinvertir los ingresos de EE. UU.? Necesita una configuración corporativa adecuada. Esto protege sus activos y le ahorra la doble imposición.
Establecer una estructura Triple C de la manera correcta, desde su corporación canadiense hasta la Corporación C de Wyoming y la LLC, requiere coordinación, así que reserve una llamada de estrategia gratuita con LendCity y le guiaremos en cada paso.
La estructura Triple C explicada
Este enfoque de tres capas es lo que necesitan los inversores canadienses serios. Así es como funciona:
Nivel 1: Corporación Canadiense
Comience con una corporación numerada de Ontario (o su provincia de origen). No necesita un nombre elegante porque nadie la verá. Es solo una entidad tenedora. Establecer esto toma aproximadamente una semana.
Nivel 2: Corporación C de Wyoming
Su corporación canadiense posee una Corporación C en Wyoming. ¿Por qué Wyoming?
-
Cero impuesto sobre la renta corporativa
-
Cero impuesto sobre la renta personal
-
Bajas tarifas de registro (cientos, no miles)
-
Configuración rápida (2-3 días cuando las cosas van bien)
-
Fuertes protecciones de privacidad
-
Protección de activos a través de leyes de orden de embargo (charging order)
Si no distribuye dinero de su corporación de Wyoming, los acreedores no pueden penetrarla para apoderarse de sus activos. Solo pueden interceptar las distribuciones cuando el dinero realmente sale de la empresa.
Nivel 3: La LLC
La LLC posee realmente el título de su propiedad. Su Corporación C de Wyoming posee esta LLC.
¿Compra en Florida? Establezca una LLC de Florida. Esta LLC es una “entidad que se pasa por alto” (disregarded entity) que transfiere ingresos a su Corporación C de Wyoming. Solo presenta una declaración de impuestos en EE. UU., la de la corporación de Wyoming.
Por qué no puede omitir la Corporación C
Algunos inversores piensan que pueden usar solo una LLC y ahorrar dinero. Mala idea.
Si posee una LLC directamente como canadiense, la Agencia Tributaria de Canadá (Canada Revenue Agency) no le permitirá reclamar créditos fiscales extranjeros en su declaración personal. Las ve como créditos fiscales corporativos de una entidad corporativa. Esto crea una discrepancia que es rechazada.
¿El resultado? Doble imposición o peor.
La Corporación C resuelve este problema. Se sienta entre usted y la LLC, manteniendo todo alineado correctamente.
Si desea evitar la trampa de la doble imposición que afecta a los canadienses que omiten la capa de la Corporación C, reserve una llamada de estrategia gratuita con nosotros para que podamos revisar la configuración de su entidad antes de comprar.
Múltiples propiedades requieren múltiples LLC
Quiere LLC separadas para proteger sus activos. Una demanda contra una propiedad no debería amenazar todo su portafolio.
La regla general: una vez que las propiedades en una sola LLC suman entre $500,000 y $1,000,000 en valor, cree otra LLC para nuevas adquisiciones.
Diez casas unifamiliares separadas conllevan menos riesgo que un edificio de apartamentos de diez unidades. Distribuir inquilinos entre diferentes propiedades y diferentes entidades legales lo protege mejor.
¿Qué pasa con los diferentes estados?
No necesita una nueva LLC para cada estado. Si tiene una LLC de Florida y compra en Ohio, puede usar la misma LLC de Florida. Simplemente regístrela en Ohio como una “corporación extranjera”, un proceso simple que cuesta $100-300.
El momento es crítico: configure antes de comprar
Aquí hay un error que le cuesta acuerdos a los inversores: esperar a encontrar una propiedad antes de establecer entidades.
¿El problema? Necesita un Número de Identificación del Empleador (EIN) del IRS. Incluso sin empleados, necesita este número. Y no puede abrir una cuenta bancaria en EE. UU. sin él.
¿Cuánto tiempo tarda el IRS? Normalmente de dos a tres semanas. Pero durante la temporada de impuestos (de marzo a mayo), ¿dos a cuatro meses?
Imagine encontrar la propiedad perfecta pero perderla porque está esperando al IRS. Establezca su estructura primero si está comprometido con la inversión.
El cronograma se ve así:
-
Corporación canadiense: aproximadamente 1 semana
-
Corporación C de Wyoming y LLC: aproximadamente 2 semanas
-
EIN del IRS: 2-3 semanas como mínimo (posiblemente meses)
Los mayores errores a evitar
Tomar el título a su nombre personal
Este es el peor error. Comprar una propiedad de alquiler a su nombre personal parece más simple, pero moverla a una LLC más tarde activa el impuesto sobre las ganancias de capital.
Un inversor compró en un área de crecimiento de Florida. Un año después, la propiedad se apreció más de $100,000. Moverla a una LLC habría activado impuestos sobre la mitad de esa ganancia, una factura masiva e innecesaria.
Declaraciones informativas faltantes
El sistema de EE. UU. requiere varias declaraciones informativas que no implican impuestos, pero que son obligatorias de todos modos. Si omite una, podría recibir una carta de demanda de $10,000 del IRS.
Incluso si su contador presentó todo correctamente, el IRS podría enviar demandas automatizadas de todos modos. Su mano izquierda no siempre sabe lo que hace la derecha.
Por eso necesita profesionales que comprendan los requisitos tanto canadienses como estadounidenses.
Elegir el estado correcto
Antes de mirar impuestos o apreciación, verifique una cosa primero: ¿es el estado amigable con los propietarios?
Evite estos estados amigables con los inquilinos:
-
California
-
Nueva York
-
Nueva Jersey
Estos estados reflejan los problemas de Ontario. Los desalojos tardan un año o más.
Los estados populares amigables con los propietarios incluyen:
-
Texas (desalojos en 3 semanas)
-
Florida
-
Georgia
¿Qué pasa con los impuestos?
El impuesto corporativo federal es del 21% en todas partes. Los impuestos estatales varían de 0% a aproximadamente 12%.
Curiosamente, los estados con los impuestos más altos son los mismos que son amigables con los inquilinos. Por lo tanto, evitar los estados amigables con los inquilinos también significa evitar los altos impuestos estatales.
¿Por qué no Wyoming para propiedades?
Wyoming no tiene impuesto sobre la renta estatal, entonces, ¿por qué no comprar propiedades allí?
Wyoming es el estado menos poblado del país. No hay demanda. La demanda limitada significa apreciación limitada y dificultad para vender.
Wyoming funciona perfectamente para su corporación tenedora. Pero compre sus propiedades de alquiler reales donde la gente quiera vivir.
No lo haga solo
Establecer estructuras transfronterizas no es un proyecto de hágalo usted mismo. Necesita coordinación entre profesionales canadienses y estadounidenses que comprendan ambos sistemas.
El costo de una configuración adecuada es insignificante en comparación con los impuestos y los problemas legales que enfrentará sin ella.
A medida que su portafolio crece, la contabilidad profesional también se vuelve esencial. Su fortaleza es encontrar y financiar propiedades. Deje que los profesionales se encarguen del papeleo para que usted pueda concentrarse en lo que mejor sabe hacer.
En resumen
Los bienes raíces de EE. UU. ofrecen oportunidades reales para inversores canadienses frustrados con nuestro sistema amigable con los inquilinos. Pero el éxito requiere una estructura adecuada desde el primer día.
Establezca sus entidades antes de comenzar a buscar propiedades. Elija estados amigables con los propietarios. Trabaje con profesionales que comprendan ambos sistemas fiscales. Y nunca, jamás tome el título a su nombre personal.
Obtenga la estructura correcta y podrá construir un portafolio rentable en EE. UU. mientras protege sus activos y asegura financiamiento hipotecario en EE. UU..
Reserve su llamada de estrategia
Preguntas frecuentes
¿Por qué los inversores inmobiliarios canadienses compran propiedades de alquiler en los Estados Unidos?
¿Qué es la estructura corporativa Triple C para inversores canadienses que compran bienes raíces en EE. UU.?
¿Por qué los inversores canadienses necesitan una Corporación C en lugar de solo una LLC?
¿Qué estados de EE. UU. son mejores para los inversores inmobiliarios canadienses?
¿Por qué debería establecer mi estructura corporativa antes de encontrar una propiedad en EE. UU.?
¿Qué sucede si compro una propiedad de alquiler en EE. UU. a mi nombre personal?
¿Necesito una LLC separada para cada propiedad de inversión en EE. UU.?
Descargo de responsabilidad: LendCity Mortgages es una correduría de hipotecas con licencia, y nuestro equipo incluye inversores inmobiliarios experimentados. Aunque estamos calificados para proporcionar orientación relacionada con hipotecas, la información financiera, fiscal y legal más amplia en este artículo se proporciona solo con fines educativos y no constituye asesoramiento de planificación financiera, fiscal o legal. Para asuntos fuera del financiamiento hipotecario, recomendamos consultar a un Contador Profesional Reconcido (CPA), planificador financiero con licencia o asesor legal calificado.
Escrito por
LendCity
Publicado
22 de diciembre de 2025
Tiempo de lectura
8 min de lectura
Appreciation
The increase in a property's value over time, which builds equity and wealth for the owner through market growth or forced improvements.
LLC
Limited Liability Company - a US business structure commonly used to hold investment properties, providing liability protection and tax flexibility.
Single Family
A detached home designed for one household, the most common property type for beginner real estate investors.
FIRPTA
Foreign Investment in Real Property Tax Act - a US tax law requiring buyers to withhold taxes when purchasing real estate from foreign sellers. Important for Canadians selling US properties.
ITIN
Individual Taxpayer Identification Number - a US tax ID for foreign nationals, required for Canadians to invest in US real estate and file US taxes.
Property Management
The operation, control, and oversight of real estate by a third party. Property managers handle tenant screening, rent collection, maintenance, and day-to-day operations.
DSCR Loan
A loan qualified based on the property's Debt Service Coverage Ratio rather than the borrower's personal income, popular for US investment properties.
Eviction
The legal process of removing a tenant from a rental property for reasons such as non-payment of rent, lease violations, or property damage. Eviction laws vary by province and typically require landlords to follow specific notice periods and tribunal processes.
Landlord-Tenant Board
A provincial tribunal or administrative body that resolves disputes between landlords and tenants, handles eviction applications, and enforces residential tenancy legislation. Each Canadian province has its own board or tribunal with specific procedures and timelines.
Rental Income
Revenue generated from tenants paying rent on an investment property. Gross rental income is the total collected before expenses, while net rental income subtracts operating costs to show actual profitability.
Capital Gains Tax
Tax owed on the profit from selling an investment property, calculated as the difference between the sale price and the adjusted cost base. In Canada, 50% of capital gains are included in taxable income, though recent changes have increased the inclusion rate for amounts over $250,000.
Pase el cursor sobre los términos para ver las definiciones, o visite nuestro glosario para la lista completa.