Más canadienses están comprando propiedades de alquiler en los Estados Unidos. Y tiene sentido por qué. La junta de propietarios e inquilinos de Ontario puede tardar más de un año en desalojar a un inquilino problemático. Mientras tanto, estados amigables con los propietarios como Texas pueden completar el mismo proceso en aproximadamente tres semanas.
Este artículo es solo con fines educativos. LendCity es una correduría hipotecaria con licencia, no una firma fiscal ni legal. La elección de entidad transfronteriza, las posiciones según tratados fiscales y las presentaciones ante la CRA/IRS deben decidirse con un CPA transfronterizo calificado y un abogado fiscal transfronterizo que hayan revisado su situación específica. Los comentarios a continuación sobre la Triple C, el tratamiento de LLC y los créditos fiscales extranjeros reflejan una visión común — no es una receta, y las reglas evolucionan.
Pero lanzarse a bienes raíces en EE. UU. sin la estructura adecuada puede costarle miles en impuestos innecesarios. Aquí tienes lo que necesitas saber antes de comprar — incluyendo cómo funciona el programa DSCR para extranjeros cuando llega el momento de financiar.
Por qué los inversores de Ontario miran al sur
Dos razones principales impulsan esta tendencia:
Primero, la junta de propietarios e inquilinos hace que sea casi imposible expulsar a inquilinos problemáticos. Incluso después de ganar su caso, el proceso se alarga. La policía no ayuda a hacer cumplir los desalojos. A menudo te quedas pagando a los inquilinos para que se vayan, lo cual no debería ser así.
Consulta nuestra guía completa de inversión transfronteriza en EE. UU. para obtener una descripción general de todo el proceso.
Segundo, las propiedades en EE. UU. ofrecen mejores puntos de entrada. Puedes encontrar propiedades que generan flujo de efectivo a partir de alrededor de $200,000. Compáralo con el área metropolitana de Toronto, donde necesitas capital serio solo para empezar.
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Comienza con tus objetivos de inversión
Antes de configurar cualquier estructura corporativa, pregúntate: ¿cuál es tu objetivo?
¿Comprar una o dos propiedades principalmente para uso personal con algunos ingresos por alquiler? Probablemente no necesites una estructura compleja.
¿Construir un negocio inmobiliario con múltiples propiedades de alquiler y planeas reinvertir ingresos de EE. UU.? Necesitas una configuración corporativa adecuada. Esto protege tus activos y te salva de la doble imposición.
Configurar una estructura Triple C de la manera correcta, desde tu corporación canadiense hasta la corporación C de Wyoming y la LLC, requiere coordinación, así que reserva una llamada de estrategia gratuita con LendCity y te guiaremos en cada paso.
La estructura Triple C explicada
Un enfoque — la estructura “Triple C” — es una de varias opciones válidas que los inversionistas canadienses consideran. La estructura correcta para usted depende de su situación fiscal transfronteriza específica y debe ser elegida con un especialista fiscal transfronterizo y asesoría legal. Así es como se describe típicamente una Triple C:
Capa 1: Corporación canadiense
Comienza con una corporación numerada de Ontario (o tu provincia de origen). No necesita un nombre elegante porque nadie la verá. Es solo una entidad tenedora. Configurar esto toma aproximadamente una semana.
Capa 2: Corporación C de Wyoming
Tu corporación canadiense posee una corporación C en Wyoming. ¿Por qué Wyoming?
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Cero impuesto sobre la renta corporativa
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Cero impuesto sobre la renta personal
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Bajas tarifas de registro (cientos, no miles)
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Configuración rápida (2-3 días cuando las cosas van bien)
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Fuertes protecciones de privacidad
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Protección de activos a través de leyes de orden de embargo
Si no distribuyes dinero de tu corporación de Wyoming, los acreedores no pueden penetrarla para apoderarse de tus activos. Solo pueden interceptar las distribuciones cuando el dinero sale realmente de la empresa.
Capa 3: La LLC
La LLC posee realmente el título de tu propiedad. Tu corporación C de Wyoming posee esta LLC.
¿Compras en Florida? Configura una LLC de Florida. Esta LLC es una “entidad ignorada” que fluye ingresos a tu corporación C de Wyoming. Solo presentas una declaración de impuestos en EE. UU., la de la corporación de Wyoming.
Por qué no puedes saltarte la Corporación C
Algunos inversores piensan que pueden usar solo una LLC y ahorrar dinero. Esta es un área donde el asesoramiento a menudo sale mal para los canadienses.
El tratamiento de la CRA de las entidades LLC híbridas ha evolucionado a lo largo de los años, y históricamente muchos asesores transfronterizos han señalado desajustes de crédito fiscal extranjero cuando los canadienses poseen LLC estadounidenses directamente. Confirme la posición actual de la CRA con un contador transfronterizo antes de comprometerse con cualquier estructura — no confíe en artículos generales (incluido este) para la decisión final.
Cuando aplican los desajustes, pueden crear exposición a la doble imposición. Los asesores a veces usan una capa de Corporación C entre el propietario canadiense y la LLC como una forma de alinear el tratamiento — pero si esa es la opción correcta para usted es una conversación para su CPA transfronterizo.
Si quieres evitar la trampa de la doble imposición en la que caen los canadienses que se saltan la capa de la Corporación C, reserva una llamada de estrategia gratuita con nosotros para que podamos revisar la configuración de tu entidad antes de que compres.
Múltiples propiedades requieren múltiples LLC
Quieres LLC separadas para proteger tus activos. Una demanda contra una propiedad no debería amenazar todo tu portafolio.
La regla general: una vez que las propiedades en una sola LLC suman entre $500,000 y $1,000,000 en valor, crea otra LLC para nuevas adquisiciones.
Diez casas unifamiliares separadas conllevan menos riesgo que un edificio de apartamentos de diez unidades. Repartir a los inquilinos entre diferentes propiedades y diferentes entidades legales te protege mejor.
¿Qué pasa con diferentes estados?
No necesitas una nueva LLC para cada estado. Si tienes una LLC de Florida y compras en Ohio, puedes usar la misma LLC de Florida. Simplemente regístrala en Ohio como una “corporación extranjera”, un proceso simple que cuesta entre $100 y $300.
El momento es crítico: configúralo antes de comprar
Aquí hay un error que le cuesta negocios a los inversores: esperar a encontrar una propiedad antes de configurar las entidades.
¿El problema? Necesitas un Número de Identificación de Empleador (EIN) del IRS. Incluso sin empleados, necesitas este número. Y no puedes abrir una cuenta bancaria en EE. UU. sin él.
¿Cuánto tiempo tarda el IRS? Normalmente de dos a tres semanas. Pero durante la temporada de impuestos (marzo a mayo), ¿de dos a cuatro meses?
Imagina encontrar la propiedad perfecta pero perderla porque estás esperando al IRS. Configura tu estructura primero si estás comprometido a invertir.
La línea de tiempo se ve así:
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Corporación canadiense: aproximadamente 1 semana
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Corporación C de Wyoming y LLC: aproximadamente 2 semanas
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EIN del IRS: mínimo 2-3 semanas (posiblemente meses)
Los mayores errores a evitar
Tomar el título a tu nombre personal
Este es el peor error. Comprar propiedades de alquiler a tu nombre personal parece más simple, pero moverlo a una LLC más tarde activa el impuesto sobre las ganancias de capital.
Un inversor compró en un área de crecimiento de Florida. Un año después, la propiedad se apreció más de $100,000. Moverla a una LLC habría activado impuestos sobre la mitad de esa ganancia, una factura masiva e innecesaria.
Omisión de declaraciones informativas
El sistema de EE. UU. requiere varias declaraciones informativas que no implican impuestos, pero que son obligatorias de todos modos. Omite una y podrías recibir una carta de demanda de $10,000 del IRS.
Incluso si tu contador presentó todo correctamente, el IRS podría enviar demandas automatizadas de todos modos. Su mano izquierda no siempre sabe lo que hace su mano derecha.
Por eso necesitas profesionales que entiendan los requisitos tanto canadienses como estadounidenses.
Elegir el estado correcto
Antes de mirar impuestos o apreciación, verifica una cosa primero: ¿es el estado amigable para los propietarios?
Evita estos estados amigables con los inquilinos:
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California
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Nueva York
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Nueva Jersey
Estos estados reflejan los problemas de Ontario. Los desalojos tardan un año o más.
Los estados populares amigables con los propietarios incluyen:
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Texas (desalojos en 3 semanas)
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Florida
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Georgia
¿Qué pasa con los impuestos?
El impuesto corporativo federal es del 21% en todas partes. Los impuestos estatales varían de 0% a aproximadamente el 12%.
Curiosamente, los estados con impuestos más altos son los mismos que son amigables con los inquilinos. Por lo tanto, evitar los estados amigables con los inquilinos también significa evitar los altos impuestos estatales.
¿Por qué no Wyoming para las propiedades?
Wyoming tiene cero impuestos estatales sobre la renta, ¿por qué no comprar propiedades allí?
Wyoming es el estado menos poblado del país. No hay demanda. La demanda limitada significa apreciación limitada y dificultad para vender. Para entender mejor cómo escoger una región rentable, lee esta guía sobre selección de mercados para DSCR.
Wyoming funciona perfectamente para tu corporación tenedora. Pero compra tus propiedades de alquiler reales donde la gente quiere vivir.
No lo hagas solo
Configurar estructuras transfronterizas no es un proyecto de bricolaje. Necesitas coordinación entre profesionales canadienses y estadounidenses que entiendan ambos sistemas.
El costo de una configuración adecuada es insignificante en comparación con los impuestos y los problemas legales que enfrentarás sin ella.
A medida que tu portafolio crece, la contabilidad profesional también se vuelve esencial. Tu fortaleza es encontrar y financiar propiedades. Deja que los profesionales se encarguen del papeleo para que puedas concentrarte en lo que mejor sabes hacer.
En resumen
Los bienes raíces en EE. UU. ofrecen oportunidades reales para inversores canadienses frustrados con nuestro sistema amigable con los inquilinos. Pero el éxito requiere una estructura adecuada desde el primer día.
Configura tus entidades antes de empezar a buscar propiedades. Elige estados amigables con los propietarios. Trabaja con profesionales que entiendan ambos sistemas fiscales. Y nunca, jamás, tomes el título a tu nombre personal.
Obtén la estructura correcta y podrás construir un portafolio rentable en EE. UU. mientras proteges tus activos y aseguras financiamiento hipotecario en EE. UU..
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Preguntas Frecuentes
¿Por qué los inversores inmobiliarios canadienses compran propiedades de alquiler en los Estados Unidos?
¿Qué es la estructura corporativa Triple C para inversores canadienses que compran bienes raíces en EE. UU.?
¿Por qué los inversores canadienses necesitan una Corporación C en lugar de solo una LLC?
¿Qué estados de EE. UU. son los mejores para los inversores inmobiliarios canadienses?
¿Por qué debería configurar mi estructura corporativa antes de encontrar una propiedad en EE. UU.?
¿Qué sucede si compro una propiedad de alquiler en EE. UU. a mi nombre personal?
¿Necesito una LLC separada para cada propiedad de inversión en EE. UU.?
Aviso legal: LendCity Mortgages es una correduría hipotecaria autorizada. El contenido de esta página es solo para fines educativos y no constituye asesoramiento legal, fiscal, de inversión, en valores ni de planificación financiera. Las tasas, primas, términos del programa y regulaciones mencionados están vigentes a la fecha de la última actualización de la página y están sujetos a cambios. Cualquier rendimiento de inversión, ingreso por alquiler, ahorro fiscal o cifras de estudios de caso mostradas son solo ilustrativas — no están garantizadas, no son representativas y los resultados individuales variarán. Consulte a un abogado, a un contador profesional colegiado (CPA) o a un distribuidor registrado antes de actuar con base en cualquier información de esta página.
Escrito por
LendCity
Publicado
22 de diciembre de 2025
· Updated 26 de abril de 2026Tiempo de lectura
10 min de lectura
Revalorización
El aumento del valor de una propiedad a lo largo del tiempo, que genera plusvalía y riqueza para el propietario a través del crecimiento del mercado o mejoras forzadas.
LLC
Limited Liability Company (Sociedad de Responsabilidad Limitada) — una estructura empresarial estadounidense comúnmente utilizada para poseer propiedades de inversión en EE. UU. Advertencia importante para residentes canadienses: la CRA generalmente trata a una LLC estadounidense como una corporación a efectos fiscales canadienses, lo que puede generar un tratamiento desajustado con el IRS y una doble tributación; muchos asesores transfronterizos recomiendan en su lugar una LP estadounidense (con una LLC como socio general) o la propiedad directa. La elección de la entidad es una decisión legal y fiscal — consulte a un abogado transfronterizo y a un CPA con experiencia en tributación Canadá-EE. UU. antes de constituir una.
Unifamiliar
Una vivienda independiente diseñada para un solo hogar, el tipo de propiedad más común para inversores inmobiliarios principiantes.
FIRPTA
Foreign Investment in Real Property Tax Act - una ley fiscal de EE. UU. que exige a los compradores retener impuestos al comprar bienes raíces de vendedores extranjeros. Importante para los canadienses que venden propiedades en EE. UU.
ITIN
Número de Identificación Personal del Contribuyente (ITIN, por sus siglas en inglés) - Un número de identificación fiscal de EE. UU. para extranjeros, requerido para que los canadienses inviertan en bienes raíces de EE. UU. y presenten impuestos en EE. UU.
Gestión de propiedades
La operación, control y supervisión de bienes inmuebles por parte de un tercero. Los administradores de propiedades se encargan de la selección de inquilinos, el cobro de alquileres, el mantenimiento y las operaciones diarias.
Préstamo DSCR
Un préstamo calificado según la relación de cobertura del servicio de la deuda de la propiedad en lugar del ingreso personal del prestatario, popular para propiedades de inversión en EE. UU.
Desalojo
El proceso legal para remover a un inquilino de una propiedad de alquiler por razones como el impago del alquiler, violaciones del contrato de arrendamiento o daños a la propiedad. Las leyes de desalojo varían según la provincia y normalmente requieren que los propietarios sigan períodos de notificación específicos y procesos de tribunal.
Junta de Propietarios e Inquilinos
Un tribunal provincial o organismo administrativo que resuelve disputas entre propietarios e inquilinos, tramita solicitudes de desalojo y hace cumplir la legislación sobre arrendamiento residencial. Cada provincia canadiense tiene su propia junta o tribunal con procedimientos y plazos específicos.
Ingresos por alquiler
Ingresos generados por inquilinos que pagan alquiler por una propiedad de inversión. El ingreso bruto por alquiler es el total recaudado antes de gastos, mientras que el ingreso neto por alquiler resta los costos operativos para mostrar la rentabilidad real.
Impuesto sobre las ganancias de capital
Impuesto que se adeuda sobre la ganancia obtenida de la venta de una propiedad de inversión, calculado como la diferencia entre el precio de venta y la base de costo ajustada. En Canadá, actualmente el 50% de las ganancias de capital se incluye en el ingreso imponible. Una propuesta del presupuesto federal de 2024 para elevar la tasa de inclusión al 66,67% sobre las ganancias superiores a $250,000 fue aplazada y no se ha promulgado; la tasa del 50% sigue vigente. Los resultados fiscales dependen de su situación particular — consulte con un contador profesional colegiado (CPA).
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